Was ist der Unterschied zwischen qualifizierten Dividenden und ordentlichen Dividenden Qualifizierte Dividendensteuersätze und normale Dividendensteuersätze sind zwei verschiedene Kategorien. Hier39s, wie zu wissen, wenn Ihre Dividenden für die niedrigsten Steuersätze und was es für Ihre Brieftasche bedeuten könnte. Wenn Sie eine Dividendenzahlung von einer Investition erhalten, wird sie in eine von zwei Kategorien für steuerliche Zwecke fallen: qualifizierte oder gewöhnliche. Der Steuersatz für diese beiden Dividen - denklassifizierungen ist unterschiedlich. Qualifizierte Dividenden sind der bessere der beiden, da sie niedrigere Steuersätze haben - aber nicht alle Dividenden sind förderfähig. Sie können sich fragen, was sind qualifizierte Dividenden Nun, qualifizierte Dividenden sind in Feld 1b des IRS Form 1099-DIV erhalten Sie erhalten, und sie müssen die folgenden zwei Hauptkriterien erfüllen: Muss von einem US-Unternehmen oder von einem ausländischen ausgegeben werden Unternehmen, das leicht an einer großen US-Börse oder von einer US-amerikanischen Aktiengesellschaft handelt. Die Aktien müssen von Ihnen für mehr als 60 Tage der Haltedauer - die als die 121-Tage-Frist, die 60 Tage vor dem Ex-Dividendendatum beginnt definiert werden. Oder der Tag, an dem die Aktie ohne Ausschüttung der Dividende gehandelt wird. Wenn zum Beispiel ein Aktiendividende am 1. Oktober stattfindet, müssen die Aktien im Zeitraum zwischen dem 2. August und dem Nov. für mehr als 60 Tage gehalten werden. 30 des Vorjahres, um als qualifizierte Dividende zu gelten. Und einige Arten von Dividenden werden automatisch von qualifizierten Dividenden ausgeschlossen, auch wenn sie die anderen Anforderungen erfüllen. Hierzu gehören unter anderem Kapitalertragsausschüttungen Dividenden auf Bankguthaben Dividenden, die von einer Körperschaft in einem Mitarbeiterbeteiligungsprogramm (ESOP) gezahlt werden Dividendenausschüttungen von steuerfreien Kapitalgesellschaften Steuerliche Auswirkungen Die Differenz zwischen qualifizierten und ordentlichen Dividenden ist recht erheblich Die Zeit, um Steuern zu zahlen. Wie der Name schon sagt, werden die ordentlichen Dividenden als ordentliches Einkommen besteuert, während qualifizierte Dividenden mit einem niedrigeren Satz besteuert werden. Ordentliche Ertragsteuersatz Für weitere Informationen über Dividendensteuersätze, lesen Sie in diesem Artikel. Die Schönheit der qualifizierten Dividenden Betrachten Sie ein Beispiel eines Investors in der 28 steuerlichen Klammer, die 500.000 Dividendenbestände besitzt, mit einer durchschnittlichen Rendite von 4 pro Jahr. Dieser Investor erhält 20.000 jährliches Einkommen aus Dividenden. Wenn diese Dividenden als ordentliches Einkommen gezählt wurden, würde dieser Investor mit einem 5.600 Steuerbescheid getroffen werden, wodurch die Dividendenerträge auf 14.400. Allerdings, wenn diese Dividenden erfüllt die Definition von qualifizierten, würde die Steuerrechnung auf 3.000 reduziert werden. Mit anderen Worten bedeuten die Sonderregelungen für qualifizierte Dividenden in dieser Investortasche zusätzliche 2.600. Noch wichtiger für langfristige Anleger bedeutet dies, dass mehr von Ihrem Dividendenertrag in Ihrem Portfolio bleibt, um mehr Gewinne in der Zukunft zu generieren. Nun, da Sie die steuerlichen Auswirkungen der Dividendeneinnahmen verstehen, über Kopf zu unserem Broker Vergleichstool, um mehr über Investitionskonten zu lernen. Dieser Artikel ist Teil des Motley Fools Knowledge Center, die auf der Grundlage der gesammelten Weisheit einer fantastischen Gemeinschaft von Investoren erstellt wurde. Ich freue mich auf Ihre Fragen, Gedanken und Meinungen im Wissenscenter im Allgemeinen oder auf dieser Seite im Besonderen zu hören. Ihre Eingabe hilft uns helfen, die Welt investieren, besser E-Mail an knowledgecenterfool. Dank - und Dummkopf an Versuchen Sie irgendwelche unserer Foolish Rundschreibendienstleistungen für 30 Tage frei. Wir Dummköpfe können nicht alle die gleichen Meinungen, aber wir alle glauben, dass unter Berücksichtigung einer Vielzahl von Einsichten macht uns bessere Investoren. Der Motley Fool hat eine Offenlegungsrichtlinie. Nicht qualifizierter Plan Was ist ein Nicht-Qualifizierter Plan Ein nicht qualifizierter Plan ist eine Art von steuerbegünstigter, vom Arbeitgeber geförderter Altersvorsorgeplan, der außerhalb der gesetzlichen Rentenansprüche (ERISA) liegt . Nicht-qualifizierte Pläne sind entworfen, um spezielle Ruhestandsbedürfnisse für wichtige Führungskräfte und andere ausgewählte Mitarbeiter zu erfüllen. Diese Pläne sind auch von den diskriminierenden und hochschweren Prüfungen befreit, für die qualifizierte Pläne gelten. BREAKING DOWN Nicht qualifizierter Plan Es gibt vier wesentliche Arten von nicht qualifizierten Plänen: 1) Aufgeschobene Vergütungspläne, 2) Executive Bonusprogramme, 3) Gruppen-Carve-out-Pläne und 4) Split-Dollar-Lebensversicherungspläne. Die Beiträge zu diesen Plänen sind in der Regel für den Arbeitgeber nicht zu verantworten, und sind in der Regel auch für den Arbeitnehmer steuerpflichtig. Allerdings ermöglichen sie es den Mitarbeitern, die Steuern bis zur Pensionierung zu verschieben, wenn sie vermutlich in einer niedrigeren Steuerklasse stecken. Nicht-qualifizierte Pläne werden oft verwendet, um spezialisierte Formen der Entschädigung für Führungskräfte oder Mitarbeiter anstelle von ihnen Partner oder Teilhaber in der Gesellschaft oder Körperschaft bieten. Aufgeschobene Vergütung Es gibt zwei Arten von aufgeschobenen Vergütungsplänen: echte verzögerte Vergütungspläne und Gehaltsfortführungspläne. Beide Pläne sind entworfen, um Führungskräfte mit zusätzlichen Alterseinkommen zu versorgen. Der Primärunterschied zwischen den beiden ist in der Finanzierungsquelle. Mit einem echten deferred Kompensation Plan, verlässt die Exekutive einen Teil seines Einkommens, die oft Prämie Einkommen ist. Mit einem Gehaltsfortbildungsplan unterstützt der Arbeitgeber die künftige Altersversorgung im Auftrag der Exekutive. Beide Pläne ermöglichen es, dass die Erträge die mit den Einkünften, die im Ruhestand steuerpflichtig sind, aufgeschoben werden. Executive Bonus Pläne Executive Bonus Pläne sind einfach. Eine Exekutive wird eine Lebensversicherung Politik mit Prämien vom Arbeitgeber als Bonus für die Exekutive bezahlt. Prämienzahlungen gelten als Entschädigung und sind für den Arbeitgeber abzugsfähig. Die Bonuszahlungen sind dem Vorstand steuerpflichtig. In einigen Fällen kann der Arbeitgeber eine Prämie über die Prämie zu zahlen, um die Führungskräfte Steuern zu decken. Split Dollar Ein Split-Dollar-Plan wird verwendet, wenn ein Arbeitgeber möchte ein wichtiger Mitarbeiter mit einer dauerhaften Lebensversicherung bieten. Im Rahmen dieser Vereinbarung wird eine Politik auf das Leben des Arbeitnehmers gekauft und das Eigentum an der Politik wird zwischen dem Arbeitgeber und dem Arbeitnehmer aufgeteilt. Der Arbeitnehmer kann für die Zahlung der Sterblichkeitskosten verantwortlich sein, während der Arbeitgeber den Saldo der Prämie zahlt. Bei Todesfall wird der Hauptteil der Todesfallleistung an die Arbeitnehmerempfänger gezahlt, während der Arbeitgeber einen Anteil erhält, der seiner Investition in den Plan entspricht. Group Carve Out Eine Gruppe Carve Out Plan ist eine andere Lebensversicherung Arrangement, in dem der Arbeitgeber schnitzt eine wichtige Mitarbeiter Gruppe Lebensversicherung über 50.000 und ersetzt sie mit einer individuellen Politik. Dies ermöglicht es dem zentralen Mitarbeiter zu vermeiden, die unterstellten Einkommen auf Gruppenlebensversicherung über 50.000 zu vermeiden. Der Arbeitgeber leitet die Prämie, die er für die übergeordnete Gruppenlebensversicherung gezahlt hätte, auf die individuelle Politik des Arbeitnehmers um.
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